中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)9月3日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，9月2日上海概倫電子股份有限公司(下稱“概倫電子”)回復(fù)科創(chuàng)板第二輪審核問詢。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站9月2日刊登的《關(guān)于上海概倫電子股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件第二輪審核問詢函的回復(fù)》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關(guān)注一致行動(dòng)關(guān)系、關(guān)于Proplus、持股平臺(tái)、關(guān)于EDA軟件授權(quán)業(yè)務(wù)收入確認(rèn)、關(guān)于股權(quán)激勵(lì)、關(guān)于EDA市場情況等共計(jì)6個(gè)問題。

ProPlus 存量訂單的維護(hù)工作由個(gè)別客戶支持人員進(jìn)行，具體包括為客戶提供日常的技術(shù)支持，解答客戶的問題等，支持的方式包括郵件、電話等方式。報(bào)告期內(nèi)，ProPlus 不再承擔(dān)研發(fā)職能，新產(chǎn)品研發(fā)及現(xiàn)有產(chǎn)品升級(jí)迭代均由發(fā)行人進(jìn)行；報(bào)告期內(nèi)，ProPlus 經(jīng)銷發(fā)行人產(chǎn)品的采購價(jià)格按照 ProPlus 對(duì)外銷售價(jià)格的 67%定價(jià)，ProPlus 經(jīng)銷費(fèi)率為 33%，與發(fā)行人主要的外部獨(dú)立第三方經(jīng)銷商 Jedat Inc.經(jīng)銷費(fèi)率相同，與其他相同產(chǎn)品類型的經(jīng)銷商經(jīng)銷費(fèi)率近似；上交所要求說明，結(jié)合目前 ProPlus 的狀況、相關(guān)訂單僅由個(gè)別支持人員維護(hù)等情況，進(jìn)一步說明ProPlus經(jīng)銷費(fèi)率仍保持33%的合理性，是否存在損害發(fā)行人利益的情形；

概倫電子回復(fù)，報(bào)告期內(nèi)ProPlus作為發(fā)行人經(jīng)銷商，不承擔(dān)研發(fā)職能，其為終端客戶提供的訂單維護(hù)服務(wù)系由客戶支持人員進(jìn)行，不涉及研發(fā)人員或知識(shí)產(chǎn)權(quán)支持。自報(bào)告期初至今，ProPlus為終端客戶提供技術(shù)支持的能力及實(shí)質(zhì)提供的服務(wù)內(nèi)容未發(fā)生變化。因此，報(bào)告期內(nèi)ProPlus自身相關(guān)演變并未影響其作為經(jīng)銷商向終端客戶所提供的技術(shù)支持服務(wù)內(nèi)容。結(jié)合上述原因，發(fā)行人與ProPlus之間經(jīng)銷費(fèi)率維持在33%合理反映了二者之間經(jīng)銷關(guān)系的職責(zé)角色，相比其他第三方經(jīng)銷商定價(jià)存在公允性，且在報(bào)告期內(nèi)保持穩(wěn)定，不存在損害發(fā)行人利益的情形。

關(guān)于持股平臺(tái)，發(fā)行人通過持股平臺(tái)KLProTech對(duì)42名人員進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)，共授予限制性股份數(shù)量1,891.00萬股，平臺(tái)人員參股價(jià)格為0元每股。KLProTech上層合伙人包括發(fā)行人及ProPlus的在職員工/離職員工/員工親屬/少量顧問及投資人；上交所要求說明，KLProTech上層合伙人參股價(jià)格均為0元每股的合理性，是否存在通過股權(quán)進(jìn)行不當(dāng)利益輸送的情形。

概倫電子回復(fù)，在 ProPlus 和發(fā)行人發(fā)展早期，雙方的在職員工/離職員工/員工親屬/少量顧問及投資人等曾在 ProPlus 層面通過出資入股、參與期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等方式持有ProPlus 權(quán)益。隨著 ProPlus 及發(fā)行人業(yè)務(wù)定位逐漸劃分清晰，2017 年前后，在多種因素影響之下，發(fā)行人創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)的發(fā)展重心全面轉(zhuǎn)向中國，ProPlus 逐步喪失研發(fā)、銷售等職能，僅作為發(fā)行人的經(jīng)銷商對(duì)歷史訂單進(jìn)行維護(hù)。為體現(xiàn)在 ProPlus 持有權(quán)益的相關(guān)人員的利益，發(fā)行人參照其在 ProPlus 持有的權(quán)益份額，結(jié)合不同人員在 ProPlus 及發(fā)行人的任職年限、職責(zé)貢獻(xiàn)等多方面因素考量，在 KLProTech 層面授予其相應(yīng)比例的出資份額。

根據(jù)對(duì)部分受激勵(lì)人員進(jìn)行的訪談，相關(guān)受訪談對(duì)象均表示，其通過KLProTech 間接持有的發(fā)行人股權(quán)不存在以委托、信托、協(xié)議或其他任何方式代他人持有股權(quán)或由他人代為持有股權(quán)的情形，不存在其他任何特殊條款約定或其他特殊利益安排。如上所述，KLProTech 上層合伙人均系原 ProPlus 權(quán)益持有人，且同時(shí)在ProPlus 及發(fā)行人發(fā)展過程中做出了相應(yīng)貢獻(xiàn)，發(fā)行人在 KLProTech 層面授予其相應(yīng)比例的權(quán)益，不存在不當(dāng)利益輸送的情形。

概倫電子成立于2010年3月，是大規(guī)模高精度集成電路仿真、高端半導(dǎo)體器件建模、半導(dǎo)體參數(shù)測試解決方案廠商。

本次擬募資12.10億元用于建模及仿真系統(tǒng)升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、設(shè)計(jì)工藝協(xié)同優(yōu)化和存儲(chǔ)EDA流程解決方案建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、戰(zhàn)略投資與并購整合項(xiàng)目、補(bǔ)充營運(yùn)資金。

關(guān)鍵詞： 經(jīng)銷商 二輪 科創(chuàng) 回復(fù)