自8月1日起，可享受個人所得稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險類型，正式擴容至醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險。消費者除了能為自己投保這些產(chǎn)品外，也可以給父母、孩子投保，同時購買產(chǎn)品的保費可以享受稅收優(yōu)惠——可進行稅前扣除，最高2400元/年。

國家金融監(jiān)督管理總局7月6日《關于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關事項的通知》明確了稅優(yōu)健康險“擴面”事項，并自2023年8月1日起實施。多家保險機構快速行動，首批產(chǎn)品已上市，在新政策實施首日，人保健康已簽發(fā)保單。

首單售出護理險

(資料圖片)

8月1日，中國人保(601319)健康成功簽約國內(nèi)個人稅收優(yōu)惠型健康保險新政后的第一單。第一單客戶是來自北京的某國企員工李先生，他購買的是人保健康在支付寶平臺推出的可保終身的互聯(lián)網(wǎng)專屬稅優(yōu)長期護理保險產(chǎn)品，即“人保·終身護理險”。

李先生表示，他平時比較關注國家政策發(fā)布，之前看到國家有稅優(yōu)健康險新政策后，比較感興趣。他家里有老人生病后需要護理，幾天前在支付寶上看到有產(chǎn)品預告，就想要第一時間投保。

“首先產(chǎn)品可以享受稅收優(yōu)惠，其次我發(fā)現(xiàn)它不僅能提供終身的護理保險保障，現(xiàn)金價值也在持續(xù)積累，既能在退休前進行長期資金規(guī)劃，又能在退休后年齡較大需要護理的時候給到護理保障，很靈活。”李先生說，他在網(wǎng)上投保后很快就獲得了稅優(yōu)識別碼，屆時報稅時填到個稅APP就可以享受退稅，很便捷。

在享受稅收優(yōu)惠方面，李先生26歲，為自己購買“人保·終身護理險”選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬元。李先生個稅稅率為20%，他在交費期內(nèi)每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。

“本次改革將稅優(yōu)健康險產(chǎn)品范圍擴大到長期護理保險，用稅收減免政策助力商業(yè)護理險發(fā)展，激發(fā)護理險產(chǎn)品創(chuàng)新供給，實現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)渠道銷售護理險的重大突破，是保險行業(yè)的重大利好。”人保健康總精算師溫家振說，該公司基于長護險業(yè)務的行業(yè)領先優(yōu)勢，針對消費者生命周期內(nèi)不同階段護理需求的不同和護理險產(chǎn)品適用場景的不同，為不同年齡段設置了差異化、有針對性的護理保障，開發(fā)了終身護理險和定期護理險兩款稅優(yōu)長期護理保險產(chǎn)品。

多款新稅優(yōu)產(chǎn)品上市

李先生購買的上述長期護理保險產(chǎn)品是人保健康首批產(chǎn)品之一。記者在支付寶APP搜索“稅優(yōu)健康險”查詢到，首批上線的稅優(yōu)健康險包括由人保健康推出的“好醫(yī)保·終身防癌醫(yī)療險”“人保·終身護理險”兩款產(chǎn)品。

溫家振介紹，8月1日稅優(yōu)健康險新政實施，人保健康首批推出10款稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，全面對接在職人員、少兒、老年人、帶病體等各類人群，產(chǎn)品類型實現(xiàn)了長期護理保險、醫(yī)療保險及疾病保險三個稅優(yōu)險種的全覆蓋。在三大險類中，人保健康的產(chǎn)品開發(fā)側重在護理險和醫(yī)療險兩個險類，希望可以把自身的產(chǎn)品優(yōu)勢和經(jīng)營優(yōu)勢發(fā)揮在稅優(yōu)健康險業(yè)務上。

來源：人保健康官網(wǎng)

人保健康有關人士向記者介紹，《通知》下發(fā)后，公司對稅優(yōu)健康險相關工作進行了提速。對照《通知》要求進一步研究監(jiān)管政策，結合公司各銷售渠道優(yōu)勢，重新審視和修訂準備好的醫(yī)療險、長護險和疾病險等稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，完成了首批全品類10款“新稅優(yōu)”產(chǎn)品的開發(fā)報備和上市準備。同時，按照保信平臺要求完成公司“新稅優(yōu)”相關系統(tǒng)驗收，保證“新稅優(yōu)”產(chǎn)品8月1日順利上市銷售。

同時，更多險企也已推出新的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品。8月1日，中國太保(601601)旗下太平洋(601099)健康險推出稅收優(yōu)惠型醫(yī)療險產(chǎn)品——藍醫(yī)保·終身防癌醫(yī)療險，針對多種癌癥提供最高800萬保障額度，終身保障續(xù)保；同時提供了“家庭單”折扣，2位及以上家庭成員共同投保即可享受九五折。

太平洋健康險總精算師尹艷玲表示，該公司將積極把握政策機遇，以醫(yī)療險為基礎，借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，有序推進首批產(chǎn)品上市和試點工作。下階段，太平洋健康險也將積極拓展長期護理險、疾病險等產(chǎn)品，打造兼顧治療、養(yǎng)老、收入損失補償?shù)亩悆?yōu)保障體系。

平安健康險表示，新政后首批開發(fā)的產(chǎn)品以醫(yī)療險為主，包含兩款產(chǎn)品，即長期百萬醫(yī)療和少兒專屬長期醫(yī)療。同時會做一些差異化設計，比如分別針對健康人群、帶病體人群，甚至是嚴重既往癥的人群，設計了不同的產(chǎn)品。針對健康體人群，產(chǎn)品將采取零免賠額。后續(xù)還會加入重疾險、長護險。同時，平安健康此次將覆蓋人群從納稅人衍生到納稅家庭，讓家庭的每一個成員都有相匹配的產(chǎn)品，此外還設置了家庭費率折扣，鼓勵納稅人為全家人一起投保。

新政策有兩個“擴大”

2015年多部門聯(lián)合發(fā)布《關于實施商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點的通知》，稅優(yōu)健康險自2016年正式試點，對試點地區(qū)個人購買相關健康保險產(chǎn)品的支出，按照2400元/年的限額標準在個人所得稅前予以扣除。2017年7月該項政策推廣至全國。不過相關產(chǎn)品僅為醫(yī)療保險，形態(tài)較為單一。

2023年7月6日，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)《關于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關事項的通知》，這一新政自8月1日起實施。新政后的稅優(yōu)健康險實現(xiàn)了兩個“擴大”。

一是適用于個稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險范圍擴大，從此前的醫(yī)療保險，擴圍至涵蓋醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險。同時，不再要求稅優(yōu)健康險使用示范條款，將產(chǎn)品設計交給市場主體，保險公司可根據(jù)消費者的需求，享有更大的產(chǎn)品設計自主權和產(chǎn)品創(chuàng)新空間。

二是被保險人群體也進一步擴大。投保人既可以為本人投保，也可以為其配偶、子女，父母投保。新政在多個地方特別關注老年人群、既往癥人群的保障需求。

此外，尹艷玲表示，相較于第一代個人稅優(yōu)健康保險只能由單位統(tǒng)一組織投保，新政策優(yōu)化了流程，讓個人客戶可以簡潔、順滑地進行投保和稅收抵扣的操作，大大增強了客戶的投保意愿，也將進而增加保司開發(fā)稅優(yōu)產(chǎn)品的積極性。

“人保健康將稅優(yōu)健康險業(yè)務作為公司今年及未來業(yè)務發(fā)展的重要工作。”人保健康有關部門負責人向券商中國記者表示，該公司正在加快推進新稅優(yōu)健康險布局，將稅優(yōu)健康險納入“健康工程”重點領域拓展，逐項落細產(chǎn)品上線、渠道分解、銷售策略、重點區(qū)域開拓、運營技術保障等方面工作，借助作為行業(yè)首批先行示范5家機構之一的獨特優(yōu)勢，搶抓市場機遇，力爭業(yè)務規(guī)模保持行業(yè)領先，把優(yōu)惠政策真正轉化為惠民紅利。

校對：楊立林

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