隨著“綠色發(fā)展”關(guān)注度逐漸升高，“綠色保險(xiǎn)”作為綠色金融不可或缺的子系統(tǒng)，其發(fā)展也被愈發(fā)重視。繼日前發(fā)展綠色金融被納入頂層設(shè)計(jì)后，保險(xiǎn)如何發(fā)揮作用服務(wù)綠色發(fā)展備受關(guān)注。2月28日，北京商報(bào)記者采訪獲悉，綠色保險(xiǎn)的內(nèi)涵在負(fù)債端和投資端都有廣闊的延伸發(fā)展空間，但目前在制度等方面依然存在較大空白，還需打通相關(guān)法律制度的“最后一公里”。有業(yè)內(nèi)人士建議，從完善相關(guān)法律制度、加強(qiáng)對(duì)綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財(cái)政支持、推進(jìn)綠色保險(xiǎn)承保能力、建設(shè)促進(jìn)綠色保險(xiǎn)投資發(fā)展四方面推進(jìn)發(fā)展。

綠色保險(xiǎn)推進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展

近一周前，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》，表示要完善法律法規(guī)政策體系，大力發(fā)展綠色金融。關(guān)于保險(xiǎn)，文件指出要發(fā)展綠色保險(xiǎn)，發(fā)揮保險(xiǎn)費(fèi)率調(diào)節(jié)機(jī)制作用。

那么，何謂“綠色保險(xiǎn)”?緣何如此重要?

清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國(guó)保險(xiǎn)和養(yǎng)老金研究中心研究總監(jiān)朱俊生介紹稱(chēng)，綠色保險(xiǎn)主要指的是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。

除此之外，亦有業(yè)內(nèi)人士指出，巨災(zāi)保險(xiǎn)也是較有代表性的一種“綠色保險(xiǎn)”，且廣義而言，國(guó)際金融市場(chǎng)尚未針對(duì)綠色保險(xiǎn)制定統(tǒng)一的定義標(biāo)準(zhǔn)，綠色保險(xiǎn)概念可以被引申到更為廣闊的領(lǐng)域。

上述分析人士指出：“具體而言，在保障生態(tài)安全與綠色發(fā)展、促進(jìn)節(jié)能減排、實(shí)現(xiàn)氣候變化的適應(yīng)與應(yīng)對(duì)過(guò)程中，所用到的兼顧風(fēng)險(xiǎn)管控和資金運(yùn)用的手段，都可以作為綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展方向。”

“保險(xiǎn)資金是長(zhǎng)期資本，與綠色項(xiàng)目需要很長(zhǎng)的融資期限和長(zhǎng)期投資的需求十分契合。”香港浸會(huì)大學(xué)工商管理學(xué)院博士鄭夢(mèng)指出，從這個(gè)角度看，綠色保險(xiǎn)體系在綠色金融體系中地位重要，是綠色金融體系中一個(gè)不可或缺的子系統(tǒng)。

全國(guó)政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)家對(duì)外開(kāi)放研究院研究員孫潔認(rèn)為，當(dāng)前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，對(duì)支持綠色產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的綠色金融的需求不斷擴(kuò)大。綠色保險(xiǎn)作為綠色金融的組成部分，在加快助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色低碳發(fā)展方面能夠發(fā)揮獨(dú)特作用，包括助力綠色科技創(chuàng)新、助力綠色消費(fèi)、助力鄉(xiāng)村振興、助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

助力綠色科技創(chuàng)新方面，孫潔分析稱(chēng)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為清潔能源、綠色交通、環(huán)保技術(shù)裝備等提供保險(xiǎn)服務(wù)，保障其安全、質(zhì)量、性能方面的風(fēng)險(xiǎn)，為綠色新技術(shù)的落地推廣保駕護(hù)航。

助力綠色消費(fèi)方面，孫潔指出，通過(guò)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制作用，促進(jìn)消費(fèi)者選擇綠色消費(fèi)和生活方式，如創(chuàng)新基于里程的車(chē)險(xiǎn)，將保費(fèi)與行車(chē)距離掛鉤，激勵(lì)綠色出行。

助力鄉(xiāng)村振興方面，孫潔認(rèn)為，森林保險(xiǎn)、環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、與無(wú)害化處理聯(lián)動(dòng)的養(yǎng)殖保險(xiǎn)等綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)向集約型綠色發(fā)展轉(zhuǎn)變，促進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)、低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持農(nóng)村環(huán)境有效治理。

助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，孫潔表示，保險(xiǎn)資金具有期限長(zhǎng)、追求穩(wěn)定收益等特點(diǎn)，非常適合以股權(quán)投資計(jì)劃形式投資類(lèi)似污水處理、光伏發(fā)電、生態(tài)農(nóng)業(yè)等綠色產(chǎn)業(yè)。

制度存空白規(guī)模待提升

“綠色保險(xiǎn)”發(fā)展現(xiàn)狀何如?又面臨哪些亟待解決的挑戰(zhàn)?

以環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)為例，該險(xiǎn)種在中國(guó)已經(jīng)有十余年的發(fā)展歷史，2015−2017年間，中國(guó)環(huán)責(zé)險(xiǎn)投保企業(yè)數(shù)量不斷增加，保費(fèi)收入不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)費(fèi)率有所下降。目前，中國(guó)31個(gè)省區(qū)市均已開(kāi)展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)。

不過(guò)，從全國(guó)范圍看，環(huán)責(zé)險(xiǎn)投保企業(yè)的數(shù)量占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的比例仍不足5%，環(huán)責(zé)險(xiǎn)保費(fèi)收入占責(zé)任險(xiǎn)保費(fèi)收入仍不足1%，保險(xiǎn)費(fèi)率仍高于一般責(zé)任險(xiǎn)的平均保險(xiǎn)費(fèi)率，投保規(guī)模有待提高，產(chǎn)品性價(jià)比有待進(jìn)一步優(yōu)化。

對(duì)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，朱俊生也指出：“作為一種責(zé)任保險(xiǎn)，其發(fā)展一定要有完善的法律框架，包括比較明確的追責(zé)和損失承擔(dān)規(guī)定，才能調(diào)動(dòng)企業(yè)投保積極性。然而，中國(guó)目前在環(huán)境污染方面的政策體系，包括損失補(bǔ)償目前還不完全健全，比如此前生態(tài)環(huán)境部審議并原則通過(guò)《環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法(草案)》，至今也并無(wú)下文。”

朱俊生認(rèn)為，目前并沒(méi)有針對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)立法，這是一塊制度上的較大空缺。

除此之外，朱俊生還指出，以環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)為主的“綠色保險(xiǎn)”要發(fā)揮功能的重要前提，是企業(yè)關(guān)于環(huán)境信息的公開(kāi)透明度，而現(xiàn)在很多企業(yè)在這方面做得并不夠。

而關(guān)于巨災(zāi)保險(xiǎn)，亦有業(yè)內(nèi)人士指出，在中國(guó)，巨災(zāi)賠付占巨災(zāi)經(jīng)濟(jì)損失的比例不到10%，雖然較20世紀(jì)及21世紀(jì)前十年已經(jīng)有大幅提升，但與國(guó)際水平相比仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后。

完善制度框架促進(jìn)綠色保險(xiǎn)承保、投資

對(duì)于綠色保險(xiǎn)的發(fā)展，孫潔提出了四大建議：完善綠色保險(xiǎn)相關(guān)法律制度;加強(qiáng)對(duì)綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財(cái)政支持;推進(jìn)綠色保險(xiǎn)承保能力建設(shè);促進(jìn)綠色保險(xiǎn)投資發(fā)展。

具體而言，在完善綠色保險(xiǎn)相關(guān)法律制度方面，孫潔建議打通綠色保險(xiǎn)相關(guān)法律制度的“最后一公里”，進(jìn)一步細(xì)化強(qiáng)制環(huán)責(zé)險(xiǎn)規(guī)則，明確污染的責(zé)任歸屬、賠付細(xì)則、因果關(guān)系和賠償金額等，同時(shí)強(qiáng)化環(huán)境執(zhí)法，對(duì)造成污染的企業(yè)及時(shí)查處和整改，加大對(duì)重大環(huán)境刑事犯罪的打擊力度，有效推動(dòng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和效益的“外部性內(nèi)部化”，提升企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和投保意識(shí)。

加強(qiáng)對(duì)綠色產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新的財(cái)政支持方面，孫潔提出，轉(zhuǎn)變財(cái)政補(bǔ)貼理念，將低碳環(huán)保直接補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為保費(fèi)補(bǔ)貼，面向綠色產(chǎn)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈提供保費(fèi)補(bǔ)貼，發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)制放大效應(yīng)。面向環(huán)保節(jié)能設(shè)備研發(fā)企業(yè)，提供科技保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，鼓勵(lì)企業(yè)依靠保險(xiǎn)分擔(dān)研發(fā)創(chuàng)新過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。面向風(fēng)力發(fā)電、光伏發(fā)電等新興能源企業(yè)，提供風(fēng)力發(fā)電指數(shù)保險(xiǎn)、太陽(yáng)輻射發(fā)電指數(shù)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，鼓勵(lì)企業(yè)利用保險(xiǎn)保障穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

同時(shí)，針對(duì)綠色保險(xiǎn)供給，制定稅收優(yōu)惠政策，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)綠色發(fā)展的積極性。對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、森林保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)等綠色保險(xiǎn)保費(fèi)收入免征增值稅;對(duì)財(cái)政提供保費(fèi)補(bǔ)貼的其他綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，對(duì)政府補(bǔ)貼保費(fèi)部分免征增值稅，避免稅收效應(yīng)抵消財(cái)政補(bǔ)貼效應(yīng)。

推進(jìn)綠色保險(xiǎn)承保能力建設(shè)方面，孫潔建議環(huán)保部門(mén)和金融監(jiān)管部門(mén)加強(qiáng)跨部門(mén)合作，搭建統(tǒng)一的綠色保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一收集和管理環(huán)境污染、環(huán)境損害、節(jié)能減排、污染損害賠償支出等數(shù)據(jù)，形成共享數(shù)據(jù)庫(kù)，為綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)、費(fèi)率厘定、承保理賠、風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)等提供數(shù)據(jù)支持，提高綠色保險(xiǎn)科學(xué)化和專(zhuān)業(yè)化水平。

同時(shí)，加快制定各個(gè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，制定體現(xiàn)生態(tài)環(huán)境損害賠償?shù)沫h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一承保前技術(shù)評(píng)估，制定承保后的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控服務(wù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，幫助保險(xiǎn)公司加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力建設(shè)，推出更完善的綠色產(chǎn)品和服務(wù)。

促進(jìn)綠色保險(xiǎn)投資發(fā)展方面，孫潔建議監(jiān)管機(jī)構(gòu)積極協(xié)調(diào)推動(dòng)保險(xiǎn)與銀行等其他金融機(jī)構(gòu)的綠色聯(lián)動(dòng)機(jī)制，支持引導(dǎo)更多保險(xiǎn)資金進(jìn)入綠色產(chǎn)業(yè)。鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金投資綠色債券，對(duì)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資綠色債券的利息性收入免征增值稅;探索建立中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)綠色產(chǎn)業(yè)投資基金，促進(jìn)聚集更多的社會(huì)資金投入到綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

除此之外，亦有業(yè)內(nèi)人士建議，在促進(jìn)綠色保險(xiǎn)發(fā)展方面，企業(yè)應(yīng)樹(shù)立綠色金融意識(shí)，合理運(yùn)用綠色保險(xiǎn)融資增信;各行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)積極開(kāi)展綠色金融相關(guān)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，鼓勵(lì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)踐;保險(xiǎn)公司應(yīng)運(yùn)用金融科技手段，建立綠色保險(xiǎn)專(zhuān)有數(shù)據(jù)庫(kù);政府應(yīng)完善頂層設(shè)計(jì)，建立健全綠色保險(xiǎn)引導(dǎo)體系。

北京商報(bào)記者 陳婷婷 周菡怡

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