今日，江西國(guó)科軍工集團(tuán)股份有限公司（股票簡(jiǎn)稱：國(guó)科軍工，股票代碼：688543）在上交所科創(chuàng)板上市。該股開(kāi)盤報(bào)54.88元，最高至55.88元，截至收盤報(bào)50.68元，漲幅16.05%，成交額11.84億元，振幅12.18%，換手率68.38%，總市值74.33億元。

國(guó)科軍工自成立以來(lái)，一直深耕于國(guó)防科技工業(yè)領(lǐng)域，專注于導(dǎo)彈（火箭彈）固體發(fā)動(dòng)機(jī)動(dòng)力與控制產(chǎn)品及彈藥裝備的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，以軍用產(chǎn)品為主，輔以少量民用產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

(資料圖片)

本次發(fā)行前，軍工控股直接持有公司45%股份。2015年12月15日，軍工控股與南昌嘉暉簽署《一致行動(dòng)協(xié)議》，南昌嘉暉所持13.64%股份與軍工控股保持一致行動(dòng)關(guān)系。軍工控股通過(guò)直接持股以及一致行動(dòng)關(guān)系實(shí)際控制公司58.64%股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，為公司控股股東。大成國(guó)資持有軍工控股100%股權(quán)，通過(guò)軍工控股間接控制公司58.64%股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)，為公司間接控股股東。

國(guó)科軍工實(shí)際控制人為江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。軍工控股是江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)，江西省國(guó)資委對(duì)其履行出資人職責(zé)，為其實(shí)際控制人。因此，江西省國(guó)資委為公司實(shí)際控制人。

國(guó)科軍工于2022年12月5日首發(fā)過(guò)會(huì)，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)2022年第101次審議會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢問(wèn)題：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人業(yè)務(wù)承接主體方和管理模式、兩級(jí)單位之間業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度及研發(fā)協(xié)同情況，集團(tuán)軍工研究院及研發(fā)部研發(fā)費(fèi)用歸集和會(huì)計(jì)核算情況、是否分?jǐn)偟骄唧w研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行核算；（2）報(bào)告期內(nèi)研發(fā)項(xiàng)目涉及借用生產(chǎn)車間進(jìn)行項(xiàng)目試制，分?jǐn)傊裂邪l(fā)費(fèi)用和生產(chǎn)成本中的原則、金額及比例，是否存在將生產(chǎn)成本計(jì)入研發(fā)費(fèi)用情形；（3）受托研制項(xiàng)目收入確認(rèn)方法是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定，與同行業(yè)公司是否存在重大差異。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明對(duì)報(bào)告期發(fā)行人股東的穿透核查情況。

國(guó)科軍工本次在上交所科創(chuàng)板發(fā)行36,670,000股，均為新股，無(wú)老股轉(zhuǎn)讓，發(fā)行價(jià)格為43.67元/股，公司本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為國(guó)泰君安證券股份有限公司，保薦代表人賈世超、陳軼劭。

國(guó)科軍工本次發(fā)行募集資金總額160,137.89萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為144,291.34萬(wàn)元。公司最終募集資金凈額比原計(jì)劃多69,291.34萬(wàn)元。國(guó)科軍工2023年6月16日披露的招股說(shuō)明書(shū)顯示，公司擬募集資金75,000.00萬(wàn)元，用于統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目、產(chǎn)品及技術(shù)研發(fā)投入、補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還項(xiàng)目銀行貸款。

國(guó)科軍工公開(kāi)發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)15,846.55萬(wàn)元，其中國(guó)泰君安證券股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)用13,951.04萬(wàn)元。

國(guó)科軍工本次發(fā)行的戰(zhàn)略配售由保薦人相關(guān)子公司跟投組成，跟投機(jī)構(gòu)為證裕投資，證裕投資為國(guó)泰君安全資控股的另類投資子公司。國(guó)科軍工本次發(fā)行最終戰(zhàn)略配售數(shù)量為1,373,940股，占本次發(fā)行總數(shù)量的3.75%。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證裕投資最終獲配股數(shù)為1,373,940股，認(rèn)購(gòu)金額為59,999,959.80元，占發(fā)行總數(shù)量的3.75%。

2020年至2022年，國(guó)科軍工的營(yíng)業(yè)收入分別為57,436.86萬(wàn)元、67,247.18萬(wàn)元和83,722.38萬(wàn)元；凈利潤(rùn)分別為6,258.04萬(wàn)元、7,628.63萬(wàn)元和11,307.66萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為6,337.79萬(wàn)元、7,543.26萬(wàn)元和11,054.73萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為4,938.53萬(wàn)元、7,213.23萬(wàn)元和10,126.57萬(wàn)元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為59,706.12萬(wàn)元、75,373.98萬(wàn)元和71,390.30萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為24,761.83萬(wàn)元、16,565.45萬(wàn)元和15,997.48萬(wàn)元。

2023年1-3月，國(guó)科軍工的營(yíng)業(yè)收入為14,558.83萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)134.74%；凈利潤(rùn)1,120.06萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)243.85%；歸屬母公司所有者凈利潤(rùn)944.55萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)219.49%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者凈利潤(rùn)905.50萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)205.63%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-17,476.43萬(wàn)元，上年同期為-10,058.08萬(wàn)元。

公司2023年1-6月預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.85億元至4.15億元，同比增長(zhǎng)9.94%至18.51%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3,900萬(wàn)元至4,800萬(wàn)元，同比變動(dòng)-9.17%至11.78%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為3,600萬(wàn)元至4,500萬(wàn)元，同比變動(dòng)-11.18%至11.03%。

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