中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)8月5日訊 8月5日，中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，青島云路先進(jìn)材料技術(shù)股份有限公司(下稱“青島云路”)回復(fù)科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站刊登的《關(guān)于青島云路先進(jìn)材料技術(shù)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的第二輪審核問(wèn)詢函的回復(fù)》披露，在科創(chuàng)板第二輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注公司關(guān)聯(lián)交易、營(yíng)業(yè)收入、成本、期間費(fèi)用、訴訟糾紛、市場(chǎng)空間和下游行業(yè)、實(shí)控人、募投項(xiàng)目等共計(jì)13個(gè)問(wèn)題。

關(guān)于關(guān)聯(lián)交易，上交所要求發(fā)行人說(shuō)明：結(jié)合前述情況，說(shuō)明是否存在低價(jià)向關(guān)聯(lián)方銷售進(jìn)行利益輸送的情形。

青島云路回復(fù)稱報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人向云路新能源銷售納米晶超薄帶的價(jià)格略低于向其他無(wú)關(guān)聯(lián)第三方的銷售價(jià)格，主要系發(fā)行人向云路新能源銷售的納米晶超薄帶主要為未經(jīng)剪切的納米晶寬帶，不包含帶材剪切的外協(xié)加工成本；2020年，公司向云路新能源銷售霧化粉末及其制品的毛利率為負(fù)主要系發(fā)行人參考競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手確定銷售價(jià)格，而霧化粉末磁粉芯產(chǎn)品由于處于市場(chǎng)開(kāi)拓前期，單位成本較高所致。綜上所述，報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人向云路新能源的日常關(guān)聯(lián)銷售定價(jià)遵循市場(chǎng)化定價(jià)原則，定價(jià)具有公允性，不存在低價(jià)向關(guān)聯(lián)方銷售進(jìn)行利益輸送的情形。

上交所要求請(qǐng)發(fā)行人重新回答首輪問(wèn)詢問(wèn)題1.1，說(shuō)明：（1）發(fā)行人出資形式種類，屬于貨幣或非貨幣出資，非貨幣出資是否履行相應(yīng)評(píng)估、驗(yàn)資、交付、登記等法定財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)等程序，是否造成國(guó)有資產(chǎn)流失；

青島云路回復(fù)稱，發(fā)行人從云路新能源分立時(shí)，各股東以非晶事業(yè)部的模擬凈資產(chǎn)出資設(shè)立發(fā)行人，分立前后，包括黎明科技在內(nèi)的各股東持有云路新能源和發(fā)行人的持股比例均未發(fā)生變化。發(fā)行人自云路新能源分立設(shè)立時(shí)以非貨幣資產(chǎn)出資，相關(guān)出資已經(jīng)履行了審計(jì)、評(píng)估、驗(yàn)資、交付、登記等法定財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)等程序，未發(fā)生國(guó)有資產(chǎn)流失的情形。

2019年1月23日，黎明科技已出具說(shuō)明函，確認(rèn)發(fā)行人分立設(shè)立的過(guò)程未發(fā)生國(guó)有資產(chǎn)流失，“自云路新能源經(jīng)國(guó)資增資控股時(shí)起至本公司退出對(duì)云路先進(jìn)材料投資時(shí)止，云路新能源及云路先進(jìn)材料有關(guān)歷史沿革中歷次變更皆符合屆時(shí)有效的法規(guī)及國(guó)資監(jiān)管政策，履行了必備的程序、執(zhí)行了有效的審批與決策，相關(guān)申報(bào)資料確認(rèn)合法、有效，歷次股權(quán)變更清晰且合法、有效，云路新能源存續(xù)分立出云路先進(jìn)材料時(shí)土地、設(shè)備等各類資產(chǎn)的分立交割合法、有效，分立方案的最終實(shí)際執(zhí)行情況合法、有效，不存在國(guó)有資產(chǎn)流失或國(guó)有股東利益受損的情形”。

2020年8月5日，青島證監(jiān)局發(fā)布青島云路進(jìn)行輔導(dǎo)備案登記的消息，2021年3月26日國(guó)泰君安證券股份有限公司提交其上市輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告。

2021年4月12日，上交所受理了青島云路先進(jìn)材料技術(shù)股份有限公司（簡(jiǎn)稱：青島云路）的科創(chuàng)板上市申請(qǐng)。這是青島云路第二次沖擊科創(chuàng)板IPO。此前因在上市輔導(dǎo)階段臨時(shí)將上市場(chǎng)所從上交所主板換為科創(chuàng)板，受累“科創(chuàng)屬性和市場(chǎng)份額的論證材料不足”。

招股書(shū)顯示，青島云路此次擬發(fā)行不超過(guò)3000萬(wàn)股新股，發(fā)行后總股本不超過(guò)12000萬(wàn)股，擬募集資金8億元。

青島云路成立于2015年12月，自設(shè)立以來(lái)一直專注于先進(jìn)磁性金屬材料的設(shè)計(jì)、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，已形成非晶合金、納米晶合金、磁性粉末三大材料及其制品系列。據(jù)稱，目前該公司核心產(chǎn)品非晶合金薄帶的市場(chǎng)份額為全球第一。

該公司是央企中國(guó)航空發(fā)動(dòng)機(jī)集團(tuán)（簡(jiǎn)稱：中國(guó)航發(fā)）旗下控股公司。招股書(shū)顯示，中國(guó)航發(fā)通過(guò)其全資子公司航發(fā)資產(chǎn)間接持有青島云路28.5%的股權(quán)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年-2020年（報(bào)告期），青島云路實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為7.35億元、7億元、7.15億元，營(yíng)業(yè)收入近年來(lái)止步不前；不過(guò)，報(bào)告期內(nèi)其凈利潤(rùn)卻呈穩(wěn)步上升趨勢(shì)，最近三年分別為6486.75萬(wàn)元、8244.69萬(wàn)元、9584.76萬(wàn)元。

關(guān)鍵詞： 是否 低價(jià) 國(guó)有資產(chǎn) 造成