中華網(wǎng)財經(jīng)9月18日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，9月17日，江蘇高凱精密流體技術(shù)股份有限公司 (下稱“高凱技術(shù)”)回復科創(chuàng)板審核問詢。

此前，2021年8月19日，高凱技術(shù)聘請的相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，根據(jù)《審核規(guī)則》第六十四條(二)，上交所中止其發(fā)行上市審核，而在9月6日，高凱技術(shù)科創(chuàng)板IPO恢復審核。

公司主營業(yè)務(wù)為壓電驅(qū)動精密流體控制核心部件及相關(guān)整機設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。核心技術(shù)包括壓電元件高頻驅(qū)動技術(shù)、壓電元件微位移反饋閉環(huán)控制技術(shù)等 11 項技術(shù)，核心技術(shù)產(chǎn)品收入占公司營業(yè)收入的比例分別為 91.33%、91.51%及 85.06%；

實際控制人劉建芳直接持有公司股份 29,458,538 股，占股份總數(shù)的 43.10%；同時，劉建芳通過常州高泰間接控制公司 15.57%股權(quán)，合計控制 58.67%股權(quán)。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年營收分別為8782.37萬元、1.24億元、1.77億元；同期對應(yīng)的凈利潤分別3072.06萬元、4296.95萬元、6549.18萬元。

證監(jiān)會網(wǎng)站9月17日刊登的《關(guān)于江蘇高凱精密流體技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板問詢中，上交所主要關(guān)注于高管職位空缺 、科創(chuàng)屬性、核心技術(shù)來源、主要產(chǎn)品、收入、銷售費用、應(yīng)收賬款、股份支付等共計20個問題。

為何臨近報告期截止時點財務(wù)總監(jiān)辭職?

就申報文件提到的高凱技術(shù)在2019年1月至2019年5月，以及2020年1月至2020年7月期間財務(wù)總監(jiān)職位空缺。上交所要求說明，財務(wù)總監(jiān)兩次職位空缺的原因、臨近報告期截止時點財務(wù)總監(jiān)辭職的原因及相關(guān)人員的離職去向。

高凱技術(shù)回復稱， 2019 年 1 月，公司召開股份公司創(chuàng)立大會，因當時未能找到合適的財務(wù)總監(jiān)人選，故2019年1月至2019年5 月期間財務(wù)總監(jiān)職位暫時空缺。財務(wù)總監(jiān)空缺期間，公司具體的財務(wù)工作一直由財務(wù)經(jīng)理楊曉梅負責，為保證公司財務(wù)相關(guān)工作的及時有效性，公司副總經(jīng)理焦曉陽分管公司財務(wù)會計工作。

在2019年5月，公司聘任胡進擔任公司財務(wù)總監(jiān)。同年 12 月，胡進因個人身體原因，辭去財務(wù)總監(jiān)職務(wù)。其辭職后，因公司短期內(nèi)未能找到合適的財務(wù)總監(jiān)人選，2020 年 1 月至 2020 年 7 月期間財務(wù)總監(jiān)職位空缺。2020 年 7 月，公司召開第一屆董事會第八次會議決議聘任周向東擔任公司副總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)，周向東自 2020 年 7 月起至今一直擔任財務(wù)總監(jiān)。

高凱技術(shù)披露，前財務(wù)總監(jiān)胡進從公司辭職后，因個人身體原因在家休養(yǎng)，直至 2020 年 8月起任江蘇新?lián)P新材料股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。

實控人曾任職吉大博導 期間創(chuàng)建公司是否違規(guī)？

根據(jù)申報文件，公司實際控制人、董事長劉建芳于2002年12 月至2019年9 月供職于吉林大學，任教授、博士生導師。劉建芳在吉林大學任職期間兼職創(chuàng)業(yè)，先后設(shè)立了長春普利森精密科技有限公司、南京拓益森精密電子有限公司、高凱有限（高凱技術(shù)的前身）等公司。高凱有限成立后，劉建芳在負責高凱有限經(jīng)營管理事務(wù)的同時，在吉林大學的本職工作包括承擔科研項目、指導碩士和博士研究生等，在該期間晉升為博士生導師。上交所要求說明劉建芳在公司持股和任職情況是否違反其與所在單位的協(xié)議、是否違反其所在單位的相關(guān)內(nèi)部規(guī)定。

高凱技術(shù)回復，2017 年，隨著高凱有限持續(xù)發(fā)展壯大，為把更多精力投入高凱有限的經(jīng)營管理，劉建芳決定辭去在吉林大學的職務(wù)。2017 年 11 月20 日，劉建芳向吉林大學及鏈傳動研究所提交《關(guān)于離崗創(chuàng)業(yè)的辭職申請》；2017 年 11 月 21 日，鏈傳動研究所出具《關(guān)于同意劉建芳辭職并有關(guān)情況的說明》，同意劉建芳辭去教師職務(wù)，并提請吉林大學批準并出具相關(guān)手續(xù)或文件。2019 年 9 月 26 日，吉林大學人力資源和社會保障處出具《關(guān)于同意劉建芳同志辭職的決定》（校人字[2019]280 號），正式同意劉建芳辭職。劉建芳未與吉林大學簽訂競業(yè)禁止協(xié)議、保密協(xié)議，在吉林大學任職期間兼職創(chuàng)辦企業(yè)的行為未影響其在吉林大學的本職工作，不違反國家法律法規(guī)及吉林大學的內(nèi)部規(guī)定，與吉林大學不存在糾紛或潛在糾紛。

研發(fā)人員近三分之一學歷為大專及以下 被質(zhì)疑是否從事生產(chǎn)工作

招股書披露，高凱技術(shù)研發(fā)費用逐年增長，分別為 953.83 萬元、1249.48 萬元和 1954.19 萬元，呈上升趨勢。其中研發(fā)費用主要包括研發(fā)相關(guān)人員職工薪酬、材料直接投入以及其他費用。 上交所要求說明，研發(fā)人員學歷情況，研發(fā)人員的界定標準，是否存在研發(fā)人員從事生產(chǎn)工作的情況。

高凱技術(shù)回復稱，公司及各子公司研發(fā)部員工均專職從事研發(fā)，實際工作內(nèi)容屬于研發(fā)活動。不存在研發(fā)人員從事生產(chǎn)工作的情況。

高凱技術(shù)稱，研發(fā)人員界定標準為公司及各子公司研發(fā)部的員工。不過，中華網(wǎng)財經(jīng)透過，研發(fā)人員學歷結(jié)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，專科及以下占比27.66%，接近研發(fā)人員的三分之一。高凱技術(shù)表示公司及各子公司研發(fā)部員工均專職從事研發(fā)，實際工作內(nèi)容屬于研發(fā)活動。不存在研發(fā)人員從事生產(chǎn)工作的情況。

實控人提名董事僅占 2 席 能否控制董事會被問詢

招股說明書披露，公司 7 名董事中，實際控制人劉建芳及其提名的董事僅占 2 席，上交所要求說明劉建芳如何對董事會和公司形成控制。

高凱技術(shù)回復，股權(quán)上，劉建芳直接持有公司股份 29,458,538 股，占股份總數(shù)的 43.10%；同時，劉建芳通過常州高泰間接控制發(fā)行人 15.57%股權(quán)，合計控制公司 58.67%股權(quán)，系實際控制人。且報告期內(nèi)公司及高凱有限歷次股東（大）會其他股東的表決與劉建芳及其控制的常州高泰保持一致（回避表決情形除外）。因此劉建芳能夠?qū)嶋H控制發(fā)行人股東大會。

董事會方面，劉建芳控制 58.67%的股份，正道智遠控制 7.38%股份，常州信輝及其一致行動人科教城投資合計控制 5.01%股份。因此，劉建芳能夠?qū)径孪坏脑O(shè)置、改選及增選產(chǎn)生重大影響，而正道智遠和常州信輝，即使在累積投票制度下，其持有發(fā)行人股份比例也無法保證其提名的董事獲得當選，而必須依賴于劉建芳先生投票同意，因此能夠?qū)嶋H控制公司董事會。

公司經(jīng)營方面，以劉建芳為核心的公司管理團隊統(tǒng)籌各條線具體業(yè)務(wù)開展。副總經(jīng)理兼董事會秘書焦曉陽、副總經(jīng)理趙俊杰、副總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)周向東等高級管理人員均系劉建芳推薦聘任，劉建芳能夠?qū)窘?jīng)營管理層形成控制。

關(guān)鍵詞： 實控人 為何 科創(chuàng) 回復